Nhìn vào báo cáo tài chính của các doanh nghiệp năng lượng tái tạo, bức tranh ban đầu lúc nào cũng có vẻ “màu hồng”. Hợp đồng ký kết trao tay, các dự án gối đầu nhau liên tục và biên lợi nhuận dài hạn trông vô cùng hứa hẹn.
Thế nhưng, đằng sau vẻ hào nhoáng ấy là một thực tế phũ phàng: dòng tiền lúc nào cũng nhỏ giọt. Hiện tượng này không phải vì doanh nghiệp làm ăn thua lỗ mà đơn giản là vì tiền đang “mắc kẹt” ở sai chỗ và sai thời điểm trong vòng đời của dự án.
Tìm hiểu thêm:Năng lượng sạch, tài chính “xanh”: Khi doanh nghiệp năng lượng tái tạo số hóa
Khủng hoảng dòng tiền: Chuyện “cơm bữa” của ngành năng lượng tái tạo
Bản chất của các dự án năng lượng tái tạo đòi hỏi một nguồn vốn đầu tư ban đầu cực “khủng”. Trước khi thu được lợi, doanh nghiệp đã phải:
- Mạnh tay đầu tư cho trang thiết bị chuyên dụng
- Huy động và chi trả cho các nhà thầu phụ
- Hoàn tất các công tác khảo sát, thiết kế kỹ thuật phức tạp
Đầu ra thì “tiền tươi thóc thật”, còn đầu vào? Tiền có về được tài khoản hay không lại phụ thuộc hoàn toàn vào:
- Tiến độ phê duyệt tại từng cột mốc
- Các thủ tục pháp lý, giấy phép từ cơ quan quản lý
- Đấu nối lưới điện quốc gia
- Và hàng tá quyết định từ các bên thứ ba khác
Đọc thêm:Những “Red Flag” Khi Triển Khai Phần Mềm Kế Toán, Doanh Nghiệp Có Nhận Ra?
Nhưng những thủ tục này là thứ doanh nghiệp hoàn toàn không thể kiểm soát. Kết quả là gì? Chi phí thì phải gánh trước khi đủ điều kiện ra hóa đơn, còn khoản phải thu thì bị “ngâm” do chậm phê duyệt hoặc tranh chấp. Tiền cứ thế tích tụ và kẹt lại ngay trong chính các dự án đang chạy thay vì được quay vòng để sinh lời.
Hiện tượng này có thể được lý giải bởi chu kỳ chuyển đổi tiền mặt (Cash Conversion Cycle, CCC), được biểu thị bởi khoảng thời gian để doanh nghiệp biến các khoản đầu tư thành tiền mặt. Chu kỳ này càng dài, thanh khoản của doanh nghiệp càng bị bào mòn. Nếu không có sự can thiệp kịp thời, doanh nghiệp sẽ buộc phải đi vay mượn hoặc chấp nhận dậm chân tại chỗ, nhìn cơ hội trôi qua dù sổ đặt hàng vẫn đầy ắp.
Đây có phải là câu chuyện của bạn:Dòng tiền yếu, thanh toán chậm đang cản trở quy trình quản lý khoản thu của bạn?
Rủi ro càng tăng cao khi doanh nghiệp mở rộng quy mô hoạt động. Cứ thêm một dự án mới là thêm một lượng vốn lớn bị khóa chặt trong khi nguồn thu về thì vẫn nhỏ giọt và kèm theo đủ loại điều kiện ràng buộc.
Sợ dây liên kết giữa chu kỳ chuyển đổi tiền mặt và Quy trình Order-to-Cash (O2C)
Chu kỳ CCC không tự nhiên sinh ra và cũng không tự nhiên mất đi mà dần dà phải chịu thêm sự ảnh hưởng đến từ quy trình Order-to-Cash (O2C – Từ đơn hàng đến thu tiền). O2C bao quát mọi thứ: từ việc lập hóa đơn cho các cột mốc dự án đến khâu ghi nhận thanh toán từ khách hàng. Một quy trình O2C hiệu quả thì chu kỳ CCC cũng sẽ hiệu quả theo.
Trong ngành năng lượng tái tạo, mối quan hệ này mang tính sống còn. Việc xuất hóa đơn phụ thuộc chặt chẽ vào biên bản nghiệm thu tiến độ, phê duyệt của cơ quan chức năng hoặc kết quả kiểm tra từ bên thứ ba.
Nếu không có một cái nhìn thông suốt, không biết rõ khoản nào đã lên hóa đơn, khoản nào đang chờ duyệt, và khoản nào đã quá hạn thì bộ phận tài chính chẳng khác nào đang lần mò trong bóng tối. Họ sẽ chỉ phát hiện ra dòng tiền gặp vấn đề khi nó đã bắt đầu “bóp nghẹt” tiến độ thi công hoặc làm rạn nứt mối quan hệ với các nhà cung cấp.
Chính vì thế, quản lý dòng tiền không đơn thuần là ngồi đếm chi phí hay cộng doanh thu mà đòi hỏi doanh nghiệp phải nắm quyền kiểm soát chặt chẽ toàn bộ quy trình O2C và có được cái nhìn tổng quan, chính xác và sát thực nhất về cách các hoạt động trên công trường được chuyển hóa thành dòng tiền thực tế.
Tìm hiểu thêm về các thuật ngữ O2C, R2R, v.v. qua buổi webinar theo yêu cầu này của TRG.
Khơi thông dòng tiền cùng Infor SunSystems Cloud
Infor SunSystems Cloud chính là lời giải đáp giúp các doanh nghiệp năng lượng tái tạo giành lại quyền kiểm soát dòng tiền nhờ khả năng tối ưu hóa và minh bạch trong toàn bộ quy trình Order-to-Cash. Bằng cách kết nối dữ liệu hóa đơn, các khoản phải thu và thông tin tài chính theo thời gian thực, giải pháp giúp bạn thấy rõ dòng tiền chuyển hóa như thế nào tại từng khâu của dự án.
Đọc thêm:Mở rộng đổi mới và bảo mật cùng Infor SunSystems Cloud
Giải thích sơ đồ: Cách Infor SunSystems Cloud tối ưu hóa quy trình Order-to-Cash:
- Prompt invoicing: Xuất hóa đơn nhanh chóng
- Document archive: Lưu trữ tài liệu một cách khoa học
- Reduced DSO: Giảm chỉ số ngày phải thu – DSO
- Optimized cash flow: Tối ưu hóa dòng tiền
Đối với các doanh nghiệp vận hành theo mô hình dự án, SunSystems đem đến nền tảng vững chắc thông qua việc hỗ trợ:
- Theo dõi chi tiết các hóa đơn theo từng giai đoạn
- Lập hóa đơn linh hoạt theo mốc tiến độ của dự án
- Quản lý chặt chẽ các khoản phải thu còn tồn đọng
Nhờ vậy, bộ phận tài chính có thể nhanh chóng nắm bắt khoản nào đã thu, khoản nào còn nợ và lượng tiền mặt có thể thu hồi. Từ đó, họ dễ dàng “bắt bệnh” và xử lý tận gốc các rủi ro trước khi thanh khoản bị thắt chặt.
Tự động hóa chính là giải pháp để loại bỏ các sai sót đó. Với Infor SunSystems Cloud, mọi giao dịch đều được hạch toán và đối chiếu tự động ngay khi phát sinh. Giờ đây, dữ liệu tài chính luôn chính xác tuyệt đối xuyên suốt chu kỳ O2C, giải phóng doanh nghiệp khỏi “biển” Excel hay các quy trình thủ công chắp vá.
Kết quả đạt được sẽ là dự báo tài chính chuẩn xác hơn, chu kỳ CCC dễ đoán hơn và công tác quản lý dòng tiền chính thức chuyển mình từ bị động sang “chủ động đón đầu” hơn.
Bạn có đang tự hỏi liệu các báo cáo tài chính hiện tại của doanh nghiệp đã cho mình cái nhìn đủ sâu sắc về những “nút thắt cổ chai” trong dòng tiền không? Bạn có biết tiền của doanh nghiệp đang bị “kẹt” ở đâu và làm sao để khai phá nguồn dữ liệu sẵn có một cách hiệu quả nhất không? Hãy cho TRG biết cảm nghĩ của bạn.
